Che sanzioni per mancata dichiarazione attivita' finanziarie all'estero?

[pasquale83]

Salve a tutti. Apro un altro thread per chiedere consiglio riguardo la situzione in cui si trova un mio attuale collega di lavoro.

Questa persona ha lavorato, durante il dottorato, in un ente europeo di ricerca, in Svizzera, tramite due borse di studio (una di un progetto europeo finanziato dal FP7 ed un altra da un ente di ricerca italiano, pagate entrambe direttamente dal suddetto ente europeo in franchi svizzeri).

Tali borse non rappresentano reddito in quanto soggette a tassazione interna dell'ente europeo, come e' consuetudine per questo tipo di enti, e quindi non sono mai stati dichiarati. (c'e' un trattato con l'Italia che lo prevede e dei documenti rilasciati annualmente dall'ente con quando versato, le ritenute, ecc.)

Attualmente quindi ha un cc in Svizzera aperto nel 2010 (al momento della prima borsa) e non ha mai dichiarato, per ignoranza, tale cc nelle dichiarazioni UNICO 2011, UNICO 2012. Quest'anno, UNICO 2013, l'ha inserito nella dichiarazione ed ora vorrebbe chiudere quel conto svizzero visto che non gli serve piu' bonificando tutto in Italia.

Ora chiacchierando a pranzo ci domandavamo se puo' incorrere in qualche sanzione e di che tipo (anche penale?)

Grazie per l'aiuto.

 

[key99]

Salve a tutti. Apro un altro thread per chiedere consiglio riguardo la situzione in cui si trova un mio attuale collega di lavoro.

Questa persona ha lavorato, durante il dottorato, in un ente europeo di ricerca, in Svizzera, tramite due borse di studio (una di un progetto europeo finanziato dal FP7 ed un altra da un ente di ricerca italiano, pagate entrambe direttamente dal suddetto ente europeo in franchi svizzeri).

Tali borse non rappresentano reddito in quanto soggette a tassazione interna dell'ente europeo, come e' consuetudine per questo tipo di enti, e quindi non sono mai stati dichiarati. (c'e' un trattato con l'Italia che lo prevede e dei documenti rilasciati annualmente dall'ente con quando versato, le ritenute, ecc.)

Attualmente quindi ha un cc in Svizzera aperto nel 2010 (al momento della prima borsa) e non ha mai dichiarato, per ignoranza, tale cc nelle dichiarazioni UNICO 2011, UNICO 2012. Quest'anno, UNICO 2013, l'ha inserito nella dichiarazione ed ora vorrebbe chiudere quel conto svizzero visto che non gli serve piu' bonificando tutto in Italia.

Ora chiacchierando a pranzo ci domandavamo se puo' incorrere in qualche sanzione e di che tipo (anche penale?)

Grazie per l'aiuto.

Se era fiscalmente residente all'estero probabilmente non era soggetto all'obbligo di indicare tali somme

 

[pasquale83]

No, mi ha detto che era residente in Italia.

 

[Barry]

No, mi ha detto che era residente in Italia.

Pasquale che hai fatto , hai aperto un altro thread?

Fai conto che le sanzioni per la mancata presentazione del quadro RW per il 2010 ed il 2011 sono spropositate e salatissime e prevedono anche la potenziale confisca di pari beni.

 

[rainbowdandy]

Pasquale che hai fatto , hai aperto un altro thread?

Fai conto che le sanzioni per la mancata presentazione del quadro RW per il 2010 ed il 2011 sono spropositate e salatissime e prevedono anche la potenziale confisca di pari beni.

mi pare che le sanzioni siano cambiate se non ho letto male sul sole 24 ore.

 

[pasquale83]

Pasquale che hai fatto , hai aperto un altro thread?

Fai conto che le sanzioni per la mancata presentazione del quadro RW per il 2010 ed il 2011 sono spropositate e salatissime e prevedono anche la potenziale confisca di pari beni.

Qui si sta parlando di altro. Okay, ho letto un po' della questione. A parte la sanzione pecuniaria, mi sembra che non si parli di aspetti penali, o sbaglio? E comunque non si parla di milioni di euro, ma di proventi del frutto di borze di studio...

 

[pasquale83]

mi pare che le sanzioni siano cambiate se non ho letto male sul sole 24 ore.

Si, leggendo un po' mi sembra che stiano cercando di alleggerire la questione, visto che comunqe e' materia complicata e non tutti quelli che hanno omesso la compilazione del quadro RW lo hanno fatto malevolmente. Hai qualche notizia se le sanzioni sono anche di tipo penale? A me sembra di no...