Polizza Assicurativa VITA

[karmakoma80]

Scusate, non so se la sezione è corretta. A fronte del termine di una polizza allacciata 20 anni fa, mi ritrovo a valutare un ammontare lordo di 40.000 euro.

Dati questi due presupposti:

La cifra è lorda
Le somme corrisposte a titolo di rendita costituiscono per il 60% del loro ammontare un reddito soggetto a imposizione IRPEF


COme devo calcolare il netto che mi entra in tasca?


Grazie!

 

[pf.fin]

Scusate, non so se la sezione è corretta. A fronte del termine di una polizza allacciata 20 anni fa, mi ritrovo a valutare un ammontare lordo di 40.000 euro.

Dati questi due presupposti:

La cifra è lorda
Le somme corrisposte a titolo di rendita costituiscono per il 60% del loro ammontare un reddito soggetto a imposizione IRPEF


COme devo calcolare il netto che mi entra in tasca?


Grazie!

Stai facendo confusione...
- la rendita assoggettata ad Irpef è riferita alla rendita vitalizia ... e non mi sembra il tuo caso ... se così fosse l'importo della rendita devi chiederlo alla tua compagnia.
- se riscatti il capitale viene assoggettata ad irpef la differenza tra il montante a scadenza e la somma dei premi versati.
L' aliquota fiscale è del 12,5% meno il 2% per gli anni di durata eccedenti i 10, nel tuo caso l'aliquota è del 10%.

Ciao

 

[karmakoma80]

Stai facendo confusione...
- la rendita assoggettata ad Irpef è riferita alla rendita vitalizia ... e non mi sembra il tuo caso ... se così fosse l'importo della rendita devi chiederlo alla tua compagnia.
- se riscatti il capitale viene assoggettata ad irpef la differenza tra il montante a scadenza e la somma dei premi versati.
L' aliquota fiscale è del 12,5% meno il 2% per gli anni di durata eccedenti i 10, nel tuo caso l'aliquota è del 10%.

Ciao

Scusa la mia ignoranza totale in matematica attuarile, ma riusciresti a farmi un esempio pratico??


te ne sarei gratissimo!

 

[pf.fin]

Scusa la mia ignoranza totale in matematica attuarile, ma riusciresti a farmi un esempio pratico??


te ne sarei gratissimo!

Ok proviamo con un esempio...

Dati di ipotesi ...
- PremioAnnuo = 1.000,00
- DurataAnni = 20
- PremiVersati = 20.000,00
- MontanteLordo = 28.000,00
- ConversioneRendita = 5%

Ipotesi A) Rimborso del capitale
- Plusvalenza = MontanteLordo-PremiVersati = 28.000,00-20.000,00=8.000,00
- AliquotaFiscale = 12,5%*(1-(2%*(DurataAnni-10))) = 12,5%*(1-20%)=10,00%
- Ritenuta Fiscale = Plusvalenza*AliquotaFiscale = 8.000,00*10% = 800,00
- Montante Netto = MontanteLordo - RitenutaFiscale = 28.000,00-800,00=27.200,00

Ipotesi B) Conversione in rendita
- RenditaVitalizia = MontanteLordo*ConversioneRendita = 28.000,00*5%= 1.400,00 (rendita vitalizia annua)
- RenditaTassata = RenditaVitalizia*60% = 1.400,00*60% = 840,00 (da indicare in dichiarazione dei redditi)
- RenditaEsente = RenditaVitalizia*40% = 1.400,00*40% = 560,00

Spero di essermi spiegato...

Ciao

 

[karmakoma80]

Ok proviamo con un esempio...

Dati di ipotesi ...
- PremioAnnuo = 1.000,00
- DurataAnni = 20
- PremiVersati = 20.000,00
- MontanteLordo = 28.000,00
- ConversioneRendita = 5%

Ipotesi A) Rimborso del capitale
- Plusvalenza = MontanteLordo-PremiVersati = 28.000,00-20.000,00=8.000,00
- AliquotaFiscale = 12,5%*(1-(2%*(DurataAnni-10))) = 12,5%*(1-20%)=10,00%
- Ritenuta Fiscale = Plusvalenza*AliquotaFiscale = 8.000,00*10% = 800,00
- Montante Netto = MontanteLordo - RitenutaFiscale = 28.000,00-800,00=27.200,00

Ipotesi B) Conversione in rendita
- RenditaVitalizia = MontanteLordo*ConversioneRendita = 28.000,00*5%= 1.400,00 (rendita vitalizia annua)
- RenditaTassata = RenditaVitalizia*60% = 1.400,00*60% = 840,00 (da indicare in dichiarazione dei redditi)
- RenditaEsente = RenditaVitalizia*40% = 1.400,00*40% = 560,00

Spero di essermi spiegato...

Ciao

Giusto per elargire la mia larga ingoranza: il secondo caso (Conversione in Rendita) consiste in un versamento che viene fatto annualmente da parte dell'accicurazione all'assicurato al termine dei 20 anni, corretto???

Reendita tassata e Esente in cosa consistono?


Ah grazie cmq....fossero tutti così disponibili su questo forum!!!!

 

[pf.fin]

Giusto per elargire la mia larga ingoranza: il secondo caso (Conversione in Rendita) consiste in un versamento che viene fatto annualmente da parte dell'accicurazione all'assicurato al termine dei 20 anni, corretto???

Reendita tassata e Esente in cosa consistono?


Ah grazie cmq....fossero tutti così disponibili su questo forum!!!!

La Conversione in rendita trasforma il tuo capitale in una rendita vitalizia, cioè l'assicurazione invece di avere l'obbligo contrattuale di rimborsarti il capitale maturato alla scadenza avrà l'obbligo di pagarti una cifra annuale fino a che sarai in vita (cioé la rendita).
La rendita viene rivalutata annualmente ... le rendita annuale erogata dalla compagnia è un reddito soggetto a tassazione irpef per il 60% dell'ammontare quindi il 60% è RenditaTassata (sarebbe stato più corretto che avessi scritto RenditaDaTassare) ed il 40% è RenditaEsente.
Tieni presente che la parte fiscale inerente la rendita funziona con le modalità sopra descritte per le polizze stipulate prima del 31.12.2000 le polizze stipulate dopo hanno un trattamento fiscale diverso.

Ciao

 

[DarioR]

consiglio..

invece di trasformare i 40.000 euro in rendita vitalizia che per il 60% genera imponibile irpef (ci paghi quindi un sacco di soldi, soprattutto se hai una pensione o un reddito tuo di altra natura)

svolgi la seguente operazione:
chiudi la vecchia posizione scegliendo il capitale subito e se proprio vuoi la rendita, chiedi di aprire una nuova polizza che trasformi il capitale versato in rendita da subito. In questo modo avrai lo stesso effetto ma invece di avere una rendita tassata ce l'avrai netta. Paghi solo il 10% sul guadagno in conto capitale (se per dire hai versato 30.000 euro nei 20 anni e ora hai 40.000 euro sulla posizione, paghi il 10% della differenza fra 30 e 40 mila.. cioè il 10% di 10.000 euro, che vengono trattenuti dalla compagnia)

Se invece non hai altri redditi (dichiarati) tanto vale ottenere la rendita direttamente.

Considera che un uomo di 65 anni che trasforma 40.000 euro di capitale in rendita se va bene ottiene una rendita di 2400 euro annui.. cioè 200 euro mensili. Per avere una rendita decorosa dovresti arrivare ad avere almeno un montante da 80-100.000 euro.. oppure essere molto vicino all'aspettativa di vita media ^^