Verbale 1 agosto 2005
Signori Azionisti,
Il Consiglio di Amministrazione di Fin.part S.p.A. sottopone al Vostro
esame la situazione patrimoniale al 31 maggio 2005, approvata nella
riunione del 20 luglio u.s..
Rileviamo preliminarmente che, al suo esame, tale situazione
patrimoniale risulta essere stata redatta in ossequio allo schema
previsto dalla Legislazione civilista interpretata ed integrata sulla base
di corretti principi contabili, e che i criteri della sua formazione non si
discostano da quelli utilizzati per la formazione del bilancio 2004.
Osserviamo che le valutazioni delle voci sono state effettuate
nell’ottica della continuità aziendale, che, a parere del Collegio, può
essere garantita solo dalla positiva attuazione del piano di
ristrutturazione e di risanamento elaborato dal Consiglio di
Amministrazione.
Nella riunione del 20 luglio 2005 il Consiglio di Amministrazione ha,
fra l’altro, deliberato un’aumento di capitale, con esclusione del diritto
di opzione, di euro 17.627.016,60 mediante l’emissione di nr.
88.135.083 azioni ordinarie da nominali euro 0,20 cadauna, destinate,alla pari, a Sangian S.A. in nr. di 80.452.387 ed a Valcor Corporate
International S.A. in nr. di 7.682.696; tale aumento è stato sottoscritto
e contestualmente versato mediante l’utilizzo dei rispettivi versamenti
effettuati in c/to futuro aumento di capitale, come, peraltro, risulta
dalla certificazione rilasciata il 21 luglio 2005 dal Notaio Dott. Mario
Notari, verbalizzante della suddetta riunione consiliare.
In ragione di ciò, il capitale sociale di Fin.Part risulta attualmente
essere di euro 84.457.903; le perdite risultanti dalla situazione
patrimoniale al 31 maggio 2005 assommano complessivamente ad
euro 52.822.080 e si riducono ad euro 38.010.524 in presenza di
riserve complessive e disponibili di euro 14.811.556.
Pur sussistendo la potenziale situazione di cui all’art. 2446 C.C. in
dipendenza di perdite superiori ad un terzo del capitale sociale, gli
Amministratori Vi propongono di coprire le perdite complessive di
euro 52.882.080,66
• quanto ad euro 14.811.556,38 con l’utilizzo delle riserve
disponibili,
• quanto ad euro 38.006.056,80 mediante la riduzione del valore
nominale delle azioni da euro 0,20 ad euro 0,11, riportando a
nuovo il resto di euro 4.467,48.
Il Consiglio di Amministrazione Vi propone indi di procedere al
frazionamento di tutte le azioni in circolazione attribuendo alle
medesime il valore nominale unitario di euro 0,01, ed il successivo
raggruppamento in ragione di una azione dal valore nominale unitario
di euro 0,20 ogni nr. 20 azioni possedute dal valore nominale unitario
di euro 0,01, e Vi informa che l’azionista di riferimento Sangian S.ha confermato la disponibilità ad acquistare o cedere azioni, alla pari,
al fine di consentire agli Azionisti l’esercizio del raggruppamento
proposto.
Quanto alle motivazioni della suddetta proposta di copertura delle
perdite, il Consiglio di Amministrazione, nella relazione
all’Assemblea straordinaria che ha sottoposto al nostro esame ed al
nostro controllo, comunica di averla convocata affinché le perdite in
essere siano azzerate, di guisa che i risultati negativi sino ad oggi
generati non possano gravare sui soci che dovessero aderire alla nota
O.P.S., qualora Consob conceda il nulla osta alla pubblicazione del
relativo documento di offerta.
Il Consiglio di Amministrazione non vi sottopone alcuna proposta di
deliberazione sulla eventuale eliminazione del valore nominale delle
azioni.
Esprimiamo parere favorevole alla proposta degli Amministratori
ritenendo che la copertura delle perdite maturate risultanti dalla
situazione patrimoniale al 31 maggio 2005 sia atto doveroso.
Milano, 29 luglio 2005
Per il Collegio Sindacale
Il Presidente
Erminio Tonon