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Tassazione, monitoraggio fiscale e IVAFE: cosa fare per il peer-to-peer lending?

Dichiarazione e Tassazione del peer-to-peer lending (P2P) tramite Mod.730

Questo è quanto ho capito dalle varie discussioni e riassunto qui sotto:
Codice: 
Per le piattaforme europee che normalmente non applicano ritenute alla fonte e quindi non agiscono da sostituti d’imposta, la rendita percepita va tassata con aliquota marginale sui redditi personali IRPEF nella dichiarazione dei redditi. 
La tassazione oscillerà tra il 23% ed il 43% a seconda del proprio regime fiscale. 
Le plusvalenze vanno indicate nel quadro RM (aggiuntivo), sezione V del modello Redditi PF. 
Va pagata inoltre l’IVAFE, imposta sul valore delle attività finanziarie detenute all’estero, pari allo 0.20%. 
L’importo si calcola annualmente sull’ammontare del valore investito, inclusi gli interessi. 
Va anche compilato il quadro RW (aggiuntivo) per il monitoraggio fiscale.
Deve essere fornito al CAF/Commercialista il CSE ovvero il Codice di Stato Estero di ogni piattaforma utilizzata per il P2P lending.

Sono registrato a circa 12 piattaforme estere di P2P, ho realizzato un foglio exel con:

- l'elenco delle piattaforme e relativo CSE Codice di Stato Estero
- i vari depositi con le date (anche più di uno in una stessa piattaforma)
- i vari prelevi effettuati nell'anno con le date
- gli interessi annuali accreditati sulla piattaforma
- il saldo per ogni piattaforma al 31/12/2019

Pensate che al CAF/Commercialista questo foglio possa sostituire tutti i tax income (o account statement) delle varie piattaforme?
Volevo in questo modo semplificare il tutto (che già risulta molto complicato!!!)

Grazie.
 
dieg000 ha scritto:
Questo è quanto ho capito dalle varie discussioni e riassunto qui sotto:
Codice: 
Per le piattaforme europee che normalmente non applicano ritenute alla fonte e quindi non agiscono da sostituti d’imposta, la rendita percepita va tassata con aliquota marginale sui redditi personali IRPEF nella dichiarazione dei redditi. 
La tassazione oscillerà tra il 23% ed il 43% a seconda del proprio regime fiscale. 
Le plusvalenze vanno indicate nel quadro RM (aggiuntivo), sezione V del modello Redditi PF. 
Va pagata inoltre l’IVAFE, imposta sul valore delle attività finanziarie detenute all’estero, pari allo 0.20%. 
L’importo si calcola annualmente sull’ammontare del valore investito, inclusi gli interessi. 
Va anche compilato il quadro RW (aggiuntivo) per il monitoraggio fiscale.
Deve essere fornito al CAF/Commercialista il CSE ovvero il Codice di Stato Estero di ogni piattaforma utilizzata per il P2P lending.

Sono registrato a circa 12 piattaforme estere di P2P, ho realizzato un foglio exel con:

- l'elenco delle piattaforme e relativo CSE Codice di Stato Estero
- i vari depositi con le date (anche più di uno in una stessa piattaforma)
- i vari prelevi effettuati nell'anno con le date
- gli interessi annuali accreditati sulla piattaforma
- il saldo per ogni piattaforma al 31/12/2019

Pensate che al CAF/Commercialista questo foglio possa sostituire tutti i tax income (o account statement) delle varie piattaforme?
Volevo in questo modo semplificare il tutto (che già risulta molto complicato!!!)

Grazie.
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Secondo me si, e come calcoli il fatto di poter investire in valuta estera? Ad esempio io su mintos ho dei rubli. Come li considereresti?
 
Perdonami ma non saprei...io ho effettuato tutto in euro, tutti i tax income e statement sono in euro!
 
Progetti italiani su Housers

Salve, vorrei chiedere un parere nel caso di un Portafoglio con progetti italiani su Housers.

Dal momento che questa piattaforma trattiene le ritenute alla fonte, per i progetti italiani (aliquota 26%) Housers agisce come 'sostituto d'imposta' e quindi non si deve dichiarare nulla per quanto riguarda gli interessi? Invece per il quadro RW la somma investita nei progetti italiani deve essere considerata P2P estero perchè la piattaforma è spagnola? (in breve per i progetti italiani: no quadro RL, sì quadro RW?).

Grazie, saluti, S
 
poiché nel corso dell'anno il valore delle attività finanziarie detenute all’estero varia in continuazione a causa degli interessi che si aggiungono mensilmente, al capitale che di tanto in tanto viene aggiunto e i vari prelievi, QUALE è il valore su cui calcolare l'IVAFE?
in teoria, potrei avere il primo gennaio un capitale di 10.000, a giugno di 20.000 e il 31/12 potrei aver ritirato quasi tutto tranne 1.000
 
Ciao!

cercando info sulla fiscalità di Mintos (simile a Bondora) ho trovato questo sito:
Guida alla tassazione dei redditi da prestiti p2p nel 2020 - Investi online su prestiti p2p

In quale dice sinteticamente dice:
Per dichiarare redditi prodotti all’estero (Mintos, Grupeer, Envestio ecc), dovrete compilare la sezione I-A del Quadro RL nel rigo RL2, indicando nella colonna 1, il codice “1”. I vostri interessi saranno, a questo punto, tassati secondo la vostra aliquota fiscale. La tassazione oscillerà quindi tra il 23% ed il 43% a seconda dei vostri redditi.

Per tutte le piattaforme europee sarà altresì obbligatoria la compilazione del quadro RW del modello Redditi Persone Fisiche utilizzando il codice “14” relativo ad “altre attività estere di natura finanziaria“.

L’IVFE è una imposta sul valore delle attività finanziarie detenute all’estero. Il valore di tale imposta dipende dal tipo di attività finanziaria dichiarata.

Per conti correnti e libretti di risparmio detenuti all’estero l’imposta è di 34,20€ annui ed è dovuta solo nel caso in cui si superi anche per un solo giorno il controvalore di 15000€ o se la giacenza media annuale supera i 5000€.


Sarebbe comunque bello un tutorial per Bondora e Mintos con esempio pratico per i quadri RL e RW così da togliere ogni dubbio.
 
sto iniziando a mettere insieme i documenti per la dichiarazione dei redditi 2019 e anche io come @dieg000 ho preparato un excel con le mie 6 piattaforme (se sapevo che finivo a fare tutto sto casino per pagarci tra 'altro irpef piena mi limitavo a 2...) ma ho un paio di dubbi
- il codice di stato estero della piattaforma:
tipo MINTOS, è in Latvia ma io i bonifici li ho sempre fatti in Estonia
GRUPEER la sede legale è in Irlanda, ma io i bonifici li ho fatti dio sa dove
cosa conta?
- devo indicare al commercialista valore per piattaforma al 01/01/2019, al 31/12/2019, e giacenza media annua?
considerando che ho iniziato a versare nella seconda metà del 2019 c'è una differenza abissale tra le 3 cifre.
 
luthien_tinuviel ha scritto:
- il codice di stato estero della piattaforma:
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Premetto che questo non vuole essere un'indicazione a come compilare la dichiarazione dei redditi e bla bla bla quindi non mi assumo nessuna responsabilità. :D

Detto ciò, io ho sempre indicato la nazione del conto corrente, ad esempio i bonifici vanno su Lemon Way quindi il conto è francese indipendentemente dalla nazionalità delle piattaforme. Poi invece ho dichiarato gli investimenti suddivisi per nazionalità sempre ignorando la piattaforma. Sarà giusto ? Sarà sbagliato ? Non lo so, al massimo mi aspetto qualche multa da pochi euro (spero) dall'AdE.
I magri interessi non ripagano assolutamente lo sbattimento per compilare il 730. :mad: Sicuramente quella dello scaglione è stata una bella fregatura perchè ho pagato più tasse e mi sono anche giocato le detrazioni che erano inversamente proporzionali al reddito. Ma di questo se ne è già discusso diversi post fa...
 
rmincia ha scritto:
Ciao!

cercando info sulla fiscalità di Mintos (simile a Bondora) ho trovato questo sito:
Guida alla tassazione dei redditi da prestiti p2p nel 2020 - Investi online su prestiti p2p

In quale dice sinteticamente dice:
Per dichiarare redditi prodotti all’estero (Mintos, Grupeer, Envestio ecc), dovrete compilare la sezione I-A del Quadro RL nel rigo RL2, indicando nella colonna 1, il codice “1”. I vostri interessi saranno, a questo punto, tassati secondo la vostra aliquota fiscale. La tassazione oscillerà quindi tra il 23% ed il 43% a seconda dei vostri redditi.

Per tutte le piattaforme europee sarà altresì obbligatoria la compilazione del quadro RW del modello Redditi Persone Fisiche utilizzando il codice “14” relativo ad “altre attività estere di natura finanziaria“.

L’IVFE è una imposta sul valore delle attività finanziarie detenute all’estero. Il valore di tale imposta dipende dal tipo di attività finanziaria dichiarata.

Per conti correnti e libretti di risparmio detenuti all’estero l’imposta è di 34,20€ annui ed è dovuta solo nel caso in cui si superi anche per un solo giorno il controvalore di 15000€ o se la giacenza media annuale supera i 5000€.


Sarebbe comunque bello un tutorial per Bondora e Mintos con esempio pratico per i quadri RL e RW così da togliere ogni dubbio.
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L’ivafe va comunque pagato se i proventi derivano da una piattaforma che ha il mercato secondario. Ossia se io ho più di 5000 euro di Giacenza su October, non avendo October il mercato secondario non devo versarla. Mentre altre piattaforme come Housers o Re-lender si.
Quindi in ogni caso anche se fanno da sostituti d’imposta non è vero che non bisogna fare nulla (come alcuni dicono) ma se sei in queste condizioni bisogna comunque fare dichiarazione e compilazione quadro RW
 
Webinar gratuito su fiscalita' e dichiarazione dei redditi

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Vi segnaliamo questo WEBINAR GRATUITO organizzato dal Team di Ener2crowd - la prima piattaforma di Energy Crowdfunding Italiana
GIOVEDI 7 Maggio alle ore 21:00

Per registrarsi al webinar:
Rendimenti e Fiscalita nel Crowdfunding - Cosa sapere per investire! Biglietti, Gio, 07 mag 2020 alle 21:00 | Eventbrite

Sei sicuro di sapere davvero cosa e come dichiarare dei rendimenti derivanti da Crowdfunding?
Le piattaforme danno davvero le istruzioni corrette per farlo?

Ener2crowd ha voluto fare finalmente chiarezza su questa tematica molto discussa e a volte confusa, anche grazie ad un Interpello fatto all'Agenzia delle Entrate.
Insieme al Dott. Commercialista Valentino Venturato dello Studio Venturato-Benzoni verranno discussi i principali aspetti della fiscalità collegata al crowdfunding, risolvendo ogni dubbio o interrogativo sulla dichiarazione dei redditi.

Per tutti i partecipanti sarà disponibile una Guida Gratuita e pratica che riassume tutti i passaggi per la dichiarazione.
 
ma quindi si compila il quadro RM o il quadro RL?
 
athepilot ha scritto:
ma quindi si compila il quadro RM o il quadro RL?
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e chi può dirlo con certezza?

io ho preso degli appunti da vecchi post di questo thread e credo che mi orienterò verso la compilazione di questi

QUADRO RM – Redditi soggetti a tassazione separata e ad imposta sostitutiva e proventi di fonte estera, rivalutazione del valore dei terreni
QUADRO RW - INVESTIMENTI E ATTIVITÀ FINANZIARIE ALL’ESTERO, MONITORAGGIO - IVIE/IVAFE

una cosa però non ricordo, sempre in vecchi post qualcuno aveva scritto che se gli interessi non superano una certa cifra (12 euro? non ricordo...) non c'è l'obbligo di dichiarare
qualcuno ha memoria di questa cosa? c'è qualche riferimento?
 
dddeee777888 ha scritto:
una cosa però non ricordo, sempre in vecchi post qualcuno aveva scritto che se gli interessi non superano una certa cifra (12 euro? non ricordo...) non c'è l'obbligo di dichiarare qualcuno ha memoria di questa cosa? c'è qualche riferimento?
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Se non erro, circolare AdE 28/E del 12 luglio 2012
 
kastaldi ha scritto:
Se non erro, circolare AdE 28/E del 12 luglio 2012
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grazie mille, gentilissimo

leggendo la circolare deduco, se non ho capito male, che
1) l'ivafe non è dovuta se la giacenza media annua per intermediario (o piattaforma) non supera i 5k (par. 2.4.1)
2) gli interessi (di qualsiasi cifra si tratti, anche 2 euro) vanno sottoposti a tassazione irpef con aliquota marginale e vanno segnati nel quadro rm
 
dddeee777888 ha scritto:
grazie mille, gentilissimo

leggendo la circolare deduco, se non ho capito male, che
1) l'ivafe non è dovuta se la giacenza media annua per intermediario (o piattaforma) non supera i 5k (par. 2.4.1)
2) gli interessi (di qualsiasi cifra si tratti, anche 2 euro) vanno sottoposti a tassazione irpef con aliquota marginale e vanno segnati nel quadro rm
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come faccio ad avere questi dati in maniera ufficiale? Da qualche parte su mintos c'è un documento che mi dice quanto ho guadagnato nel 2019 e qual è stata la giacenza media?
 
guidoz ha scritto:
come faccio ad avere questi dati in maniera ufficiale? Da qualche parte su mintos c'è un documento che mi dice quanto ho guadagnato nel 2019 e qual è stata la giacenza media?
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Per sapere interessi e bonus guadagni su mintos bisogna richiedere il Tax Report, andando nel proprio profilo (in alto a destra); una volta richiesto ti mandano una mail molto scarna con i 2/3 valori.
Per la giacenza media non ho idea, magari qualcun altro sa come richiederla?
 
Ciao, la giacenza media si applica solo in caso di conto corrente. Saluti
 
Ok, trovato tax report (bisogna cliccare sul proprio nome in alto a destra, poi my account->tax report - si selezionano le date e arriva poco dopo per email)

sono riportate 3 voci distinte:

Interest income
Capital gain
Campaign bonuses and rewards

bisogna dichiarare solo la prima, o la somma di tutte?


E perdonatemi... ma questo quadro rm dov'è? stiamo parlando tutti di 730, vero? :D
 
Ultima modifica:
guidoz ha scritto:
E perdonatemi... ma questo quadro rm dov'è? stiamo parlando tutti di 730, vero? :D
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Quando invii la dichiarazione 730 (mi sembra proprio in questa schermata), c'è un modulo "aggiuntivo"...

"Nei casi di esonero dalla dichiarazione dei redditi o qualora il contribuente abbia utilizzato il mod. 730/2020, il quadro RW per la parte relativa al monitoraggio deve essere presentato con le modalità e nei termini previsti per la dichiarazione dei redditi unitamente al frontespizio del modello REDDITI persone fisiche 2020 debitamente compilato (in tal caso il quadro RW costituisce un “quadro aggiuntivo” al modello 730)."
 
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