Non è così, gli interessi relativi ad un determinato periodo non tengono conto del saldo all'ultimo giorno di quel periodo, altrimenti anch'essi concorrerebbero al saldo di quel giorno, che comporterebbe un ricalcolo degli stessi interessi e così via. Il saldo dell'ultimo giorno del periodo verrà incluso nel computo degli interessi del periodo successivo.
Il fatto che ad oggi gli interessi non siano stati ancora accreditati è prassi della quasi totalità delle banche, che si prendono qualche giorno per "stabilizzare" le movimentazioni ed eventualmente includere qualche movimento ritardatario con valuta retrodatata.
Infine, quando viene detto che gli interessi saranno accreditati tal giorno (esempio, 31/12), si intende come data valuta e non come disponibilità. Quindi, nei primo giorni di gennaio, saranno accreditati gli interessi con data valuta 31/12.
