Per calcolare il valore rettificato dell'azione SW (abbreviato VRASW) si utilizzano 3 parametri: 1) ultimo valore di mercato dell'azione prima della data di stacco, abbreviato UVMA; 2) ultimo valore di mercato del warrant prima della data di stacco, abbreviato UVMW; rapporto di assegnazione, abbreviato RDA, dove il numeratore esprime ogni quante azioni viene/vengono assegnato/i warrant, il denominatore esprime il numero dei warrant assegnati. Per la seguente formula: VRASW=UVMA-(UVMW x RDA). Quindi supponendo che l'assegnazione di un warrant per azione SW avvenga il 27/03/23 si procederà come di seguito: VRASW=5,98€-(1,00€ x 1/1). VRASW=4,98€. Applicano questa formula anche a precedenti operazioni dello stesso tipo e che hanno riguardato società quali Maps, Finanzatech, Meglioquesto, si ottengono risultati corretti. Per quanto riguarda il valore cd "equo" del warrant prima della "data di stacco" è sufficiente moltiplicare per 2/3 il valore teorico del warrant (5,98€-2,20€=3,78€:2=1,89€ valore teorico del warrant x 2/3=1,26€ ). Mi scuso per il tono professorale, sono nuovo, ringrazio tutti (soprattutto l'IR di SW per la sua cortesia). Sono anche un possessore di warrant. Grazie